輸送・貨物計算ツール
関税・輸入消費税計算ツール
EU・米国・日本・英国・カナダ・オーストラリアへの輸入品の関税と消費税（VAT）を試算します。商品価格・輸送費・関税率を入力して、推定ランデッドコストを確認してください。試算のみ。実際の関税はHSコードや税関当局の判断によって異なります。
最終更新: June 2026
免責事項: このツールは概算のみを提供します。実際の関税は、正しいHSコード、個別の貿易協定、申告価格、ならびに各国の税関当局によって異なります。確定的な助言については必ず通関業者にご相談ください。
使用する計算式
関税 = CIF価格 × 関税率 %
付加価値税の課税標準 = CIF価格 + 関税
付加価値税額 = 課税標準 × 付加価値税率 %
総陸揚げ費用 = CIF + 関税 + 付加価値税
ほとんどの国は関税の課税標準にCIFを用います。米国はFOB（運賃を除く）を用います。
計算例
$500の電子機器、台湾からドイツへ、関税3.5%、付加価値税19%（CIF）:
CIF: $580 ・ 関税: $20.30 ・ 付加価値税: $114.06 ・ 総陸揚げ費用: $714.36
この計算ツールの使い方
- 仕向け国を選びます。
- 商品価格と運賃・保険料を入力します。
- 関税率を入力します（自国の関税率表でHSコードを確認してください）。
- 必要に応じて付加価値税率を調整します。
- 関税、付加価値税、総陸揚げ費用の概算を確認します。
付加価値税・消費税率と少額免税限度額（2025年）
| 国 | 税率 | 少額免税限度額 | 備考 |
|---|---|---|---|
| アメリカ合衆国 | 連邦付加価値税なし | $800（Section 321） | Section 301/232関税が大幅に加算される場合あり |
| 欧州連合 | 平均20%（17～27%） | €150まで免税 | 2021年以降、全価格にIOSS経由で付加価値税 |
| イギリス | 20% | £135まで関税免税 | ブレグジット後は独自の関税率表 |
| 日本 | 10% | CIF ¥10,000（約$65） | 20万円未満は簡易税率 |
| 韓国 | 付加価値税10% | FOB $150 USD | 限度額以下の個人輸入は免税 |
| 台湾 | 付加価値税5% | NT$2,000（約$60） | 物品税が併課される場合あり |
| カナダ | GST 5% + 州税 | CAD $20 | 非常に低い免税限度額、大半の品目が課税対象 |
| オーストラリア | GST 10% | AUD $1,000 | 限度額を超えるとGSTが課税 |
注意事項と制限
関税率はHSコードによって異なります。貿易協定（USMCA、日EU・EPA、CPTPP、米韓FTA）により税率がゼロになる場合があります。アンチダンピング関税やSection 301/232関税により大幅に加算されることがあります。この計算ツールはすべての複雑な要素を反映することはできません。あわせて参照: 容積重量 ・ 輸送容積計算ツール。
よくある質問
輸入関税はどのように計算されますか？
多くの国ではCIF価格（商品価値＋保険料＋運賃）に関税率を掛けて計算します。税率はHSコードによって異なります。例：EU衣類は最大12%、電子機器は多くの場合0〜4%です。米国はFOB価格（運賃含まず）が基準です。
日本の輸入免税枠はいくらですか？
個人輸入の簡易税率適用は課税価格20万円以下が目安です。CIF価格1万円（約65ドル）以下は原則免税（少額免除）です。商業輸入は原則すべて課税対象です。
贈り物にも関税はかかりますか？
個人間の贈り物で課税価格が1万円以下の場合は原則免税ですが、商業的な性質があると判断された場合は通常通り課税されます。
HSコードとは何ですか？
HS（調和システム）コードは6桁の国際品目番号です。関税率はHSコードで決まります。誤ったコードの使用はペナルティや通関遅延の原因になります。
自由貿易協定（FTA）で関税はゼロになりますか？
はい。EU・日本EPA（JEFTA）やCPTPPなどのFTAは原産地規則を満たす場合、対象品目の関税を0%にできます。適用には原産地証明が必要です。
ランデッドコストとは何ですか？
ランデッドコスト（総着地コスト）は商品価値＋輸送費＋保険料＋関税＋消費税（VAT）の合計です。港湾費用や国内配送料は含まれません。