Calcolatori di spedizione e trasporto
Calcolatore dazi doganali e imposte di importazione
Stima i dazi doganali di importazione e l'IVA per merci inviate in UE, USA, Giappone, Regno Unito, Canada o Australia. Inserisci il valore della merce, i costi di spedizione e l'aliquota doganale per vedere il costo totale stimato di sbarco. Solo stima — i dazi reali dipendono dal codice HS e dalla normativa doganale del paese di importazione.
Ultimo aggiornamento: June 2026
Avvertenza: Questo strumento fornisce solo stime. Il dazio doganale effettivo dipende dal codice HS corretto, da specifici accordi commerciali, dal valore dichiarato e dalla tua autorità doganale. Rivolgiti sempre a uno spedizioniere doganale autorizzato per pareri vincolanti.
Formula utilizzata
Dazio doganale = Valore CIF × Aliquota dazio %
Base IVA = Valore CIF + Dazio doganale
Importo IVA = Base IVA × Aliquota IVA %
Costo totale a destino = CIF + Dazio + IVA
La maggior parte dei paesi usa il CIF come base per il dazio. Gli USA usano il FOB (escluso il trasporto).
Esempio di calcolo
Elettronica da 500 $, da Taiwan alla Germania, dazio 3,5%, IVA 19% (CIF):
CIF: 580 $ · Dazio: 20,30 $ · IVA: 114,06 $ · Costo totale a destino: 714,36 $
Come usare questo calcolatore
- Seleziona il paese di destinazione.
- Inserisci il valore della merce e il costo di trasporto/assicurazione.
- Inserisci l'aliquota del dazio (consulta la tariffa doganale del tuo paese per il tuo codice HS).
- Modifica l'aliquota IVA se necessario.
- Leggi dazio stimato, IVA e costo totale a destino.
Aliquote IVA / imposta sui consumi e soglie de minimis (2025)
| Paese | Aliquota fiscale | De minimis | Note |
|---|---|---|---|
| Stati Uniti | Nessuna IVA federale | 800 $ (Section 321) | I dazi Section 301/232 possono aggiungere costi notevoli |
| Unione Europea | 20% in media (17–27%) | 150 € esenti da dazio | IVA tramite IOSS su tutti i valori dal 2021 |
| Regno Unito | 20% | 135 £ in dogana | Tariffa doganale propria post-Brexit |
| Giappone | 10% | ¥10.000 CIF (~65 $) | Aliquote semplificate per < ¥200.000 |
| Corea del Sud | 10% IVA | 150 USD FOB | Importazioni personali esenti da dazio sotto la soglia |
| Taiwan | 5% IVA | NT$2.000 (~60 $) | Può applicarsi anche l'imposta sulle merci |
| Canada | 5% GST + imposta provinciale | CAD 20 $ | Soglia molto bassa; la maggior parte delle merci è soggetta a dazio |
| Australia | 10% GST | AUD 1.000 $ | La GST si applica oltre la soglia |
Note e limitazioni
Le aliquote dei dazi variano in base al codice HS. Gli accordi commerciali (USMCA, EPA UE-Giappone, CPTPP, KORUS FTA) possono ridurre le aliquote a zero. I dazi antidumping e quelli Section 301/232 possono aggiungere costi notevoli. Questo calcolatore non può tenere conto di tutte le complessità. Vedi anche: Peso volumetrico · Calcolatore del volume di spedizione.
Domande frequenti
Come si calcolano i dazi doganali di importazione?
La maggior parte dei paesi calcola il dazio come percentuale del valore CIF (valore della merce + assicurazione + nolo). L'aliquota dipende dal codice HS. Ad esempio: il dazio UE sull'abbigliamento arriva al 12 % e sull'elettronica è generalmente dello 0–4 %. Gli USA usano il valore FOB (senza nolo).
Qual è la soglia di esenzione dai dazi doganali nell'UE?
Dal luglio 2021 non esiste più una soglia minima per l'IVA nell'UE — si applica dal primo euro. La soglia di esenzione dai dazi doganali è di 150 €.
Devo pagare i dazi sui regali?
Nell'UE, i regali tra privati provenienti da fuori UE possono essere esenti fino a 45 €. Per le spedizioni commerciali si applicano i normali dazi di importazione.
Che cos'è un codice HS e perché è importante?
Un codice HS (Sistema Armonizzato) è una classificazione internazionale delle merci a 6 cifre. L'aliquota doganale dipende completamente dal codice HS. Usare un codice errato può comportare sanzioni e ritardi.
Gli accordi di libero scambio possono ridurre i miei dazi a zero?
Sì — gli accordi di libero scambio possono portare le aliquote a zero per le merci che soddisfano le norme di origine. L'Accordo di Partenariato Economico UE-Giappone copre oltre il 90 % del commercio tra le parti.
Cosa include il costo totale di sbarco?
Il costo totale di sbarco (Total Landed Cost) include: valore della merce + spedizione + assicurazione + dazi di importazione + IVA + altri oneri applicabili. Non include le tasse portuali né i costi di trasporto locale.